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解析:出纳部门收取现金的业务流程:①由业务部门开出一式两联收款通知,经本部门负责人审核后交出纳部分;②由出纳员根据收款通知收取现金,编制收据一式三联,其中一联给客户,一联留存,另一联随同收款通知在登记库存现金日记账后送交会计部登账。③定期进行账账核对。